一、出臺背景

原《平陽縣國有企業融資管理試行辦法》（平政辦〔2020〕1號）于2020年1月14日發布實施以來效果顯著，切實規范國有企業融資行為，降低融資成本，防范融資風險，但隨著經濟社會發展，其中部分條款目前已然不適用。為進一步規范國有企業融資，切實防范資金風險，維護國有資本權益，結合平陽縣實際，我局重新制定了本辦法。

二、制定依據

1、《中華人民共和國公司法》

2、《中華人民共和國企業國有資產法》

3、《企業國有資產監督管理暫行條例》

4、《浙江省省屬企業資金信用監督管理暫行辦法》（浙國資發〔2020〕6號）

三、主要內容

融資管理辦法共17條，從總則、融資原則、計劃管理、規模、程序及成本管控、績效考核、附則等方面作出規定。主要內容如下：

1.融資原則。遵循合法性原則、不救助原則、適度性原則、適時性原則、低成本原則。

2.融資計劃管理。國有企業上一年末制訂下一年度融資計劃，經縣財政局（國資辦）審核后，報縣政府審議。未納入融資計劃的項目原則上不予實施，確有實施需要的，應當嚴格按照項目增補有關要求執行，將國企融資計劃執行情況作為國企負責人考核的重要指標。

3.融資規模控制。縣財政局（國資辦）對融資規模實行限額管理，年初根據各國有企業上報的年度投融資計劃，結合實際情況下達當年度融資限額。各國有企業根據下達的限額執行融資工作，確有增補需求的，須經縣財政局（國資辦）同意。

4.融資風險評估。國有企業應根據經營實際和融資用途，進行必要的融資風險評估，重大融資項目必須進行風險評估。風險評估應包括融資必要性、戰略相關性、收益與安全性，用途、綜合成本、償還安排和流動性風險等內容。

5.融資成本管控。強化對融資綜合成本的管控，將融資業務納入“三重一大”決策事項，建立融資比選機制和融資中介費用支付專項管理機制，落實還本付息全過程管理。融資綜合成本除利息等資金占用費外，還應包含發行手續費、評估費、審計費、律師費等各種費用及其他成本支出。

6.融資績效考核。加強工作目標責任制考核，全面推進融資績效管理制度，將績效管理有機融入融資資金的“借、用、管、還”全過程。將國有企業融資工作成效納入國有企業年度績效目標考核，重點突出融資計劃完成情況、融資成本控制、融資結構優化、資金使用績效等考核指標。

四、跟修訂前的辦法相比

1.第六條和第七條，增加了融資可以通過公開招投標、比選、磋商等程序，備案材料要求提供公開招投標、比選、磋商等資料。

2.第九條，增加將融資業務納入“三重一大”決策事項，建立融資比選機制和融資中介費用支付專項管理機制等內容。

3.第十二條，增加融資規模實行限額管理，防止債務規模的無序擴大。

4.第十三條和第十四條，增加融資績效管理和借款事項管理的條款，進一步明確績效原則和借款要求。

五、實施時間

自本辦法發布之日起30日后實施。

解讀機關：平陽縣財政局

聯系人：投融資項目評審中心主任? 陳志敏

咨詢方式：0577-63889716